お金の受け取り方にも
メリット・デメリットがあります
撮影：井ノ上陽一さん(写真をクリックするとサイトに移動します)
🍀詳しいプロフィールはこちら
株式じゃなくてお金にしたい…そんな時は
相続財産の中に
株式や投資信託などの
有価証券が含まれていることがあります
相続人の方が
株はよく分からないので
すべて売却して
現金にしたい
と希望されることも
珍しくありません
実は
どのようにお金にするか？
いくつか方法があります
そして
方法によって
手続きが変わってくることがあります
有価証券で相続しその後売却する
一つ目は
有価証券を
それぞれの相続人の証券口座へ移管し
相続人ごとに
売却する方法です
メリット
売る時期や数量を
自分で決めることができます
すぐにすべて売却することもできますし
株価の動きを見ながら
一部だけ売却することもできます
また
源泉徴収ありの特定口座で売却すれば
原則として
確定申告をしなくても済みます
ただし
取得費加算の特例を使う場合や
他の口座との損益通算をする場合などは
確定申告が必要です
デメリット
有価証券を
受け取る相続人ごとに
証券口座が必要になります
亡くなった方と同じ証券会社に
相続人名義の口座を開設という形です
換価分割する
代表相続人の証券口座へ
有価証券をまとめて移管し
代表相続人が売却した後に
現金を相続人で分ける方法です
メリット
原則として
代表相続人の証券口座だけを
用意すればよいため
他の相続人は
証券口座を開設する必要がありません
同じタイミングで
まとめて売却できるので
株価の違いによって
相続人ごとの受取額に差が出にくいことも
メリットです
デメリット
代表相続人の一般口座で
売却する場合は
証券会社が
売却益や税金を計算してくれるわけではありません
相続した有価証券の取得費を確認し
売却益を計算する必要があります
利益が出た場合には
代表相続人だけではなく
換価代金を取得する各相続人が
取得割合に応じて確定申告をします
つまり
証券口座を一つにまとめれば
すべての手続きが
代表相続人一人で完結する
というわけではないので
相続人ごとに移管するのか
代表相続人が売却して
現金で分けるのか
口座開設の手間だけではなく
誰がいつ売却するのか
確定申告が必要になるのか
というところまで考えて
決めることが大切です
【🍀夫婦税理士の日常🍀】
今日はお問い合わせの返信、
車のメンテナンス
🍀お問い合わせフォーム
(リンク先の「無料面談のお問い合わせはこちら」のボタンをクリックしてください）
🍀公式LINE(お問い合わせ専用)
✨相続手続きガイド公開中✨
身内が亡くなったけれども
手続きは何をやればよいの･･･？
調べる時間が無い、
調べてもよくわからない･･･
そういった方々に向けて
代表的な相続手続きから
相続に強い税理士の選び方まで
まとめています😊
よろしければご覧ください↓
🍀相続手続きガイド2026年版
中澤君衣税理士事務所って
どんな税理士事務所？
興味を持たれた方は
↓こちらをご覧ください↓
🍀「相続税専門」って何が違うのか？
🍀うちの事務所の無料相談は一味違います
🍀ただ相続税申告書を作るだけじゃないんです
「やっぱり”相続税専門”って違うんですね」
「自分ではとてもできることではないと分かり、
お願いしてよかったです！」など
お客様からは嬉しいお声を
頂戴しております
弊所に相続税申告のご依頼を
検討中の方は
無料でご相談いただけます😊
お問い合わせフォームか
公式LINEよりご連絡ください
🍀お問い合わせフォーム
(リンク先の「無料面談のお問い合わせはこちら」のボタンをクリックしてください）
🍀公式LINE
